FACTORING & Scontare
Contractul de factoring este un contract comercial de creditare la care participă o societate specializată (societate bancară sau o instituție financiară specializată) în încasarea de facturi, denumită factor, și o societate comercială furnizoare de produse sau servicii, denumită aderent.
Aderentul urmărește să-și încaseze prețul facturilor înainte de termenul de scadență, iar factorul urmărește să obțină un beneficiu, de regulă un anumit procent din facturile pe care le decontează în avans. În activitatea de factoring ia parte și beneficiarul (clientul) care va fi notificat că trebuie să plătească factura la scadență factorului. Companiile de factoring se mai ocupă și de administrarea și managementul facturilor clienților, precum și de asigurări împotriva riscurilor de neplată a debitorilor.
Factoring cu regres – riscul de neplată al debitorului cedat aparține aderentului; in cazul în care debitorul nu achită suma datorată, factorul are drept de regres asupra aderentului.
Factoring fără regres – riscul de neplată al debitorului cedat este transferat factorului; in cazul în care debitorul nu achită suma datorată, factorul este responsabil de recuperarea plății, fără a implica aderentul.
Scontarea este acțiunea de a cumpăra sau a vinde polițe sau alte efecte de comerț, înainte de termenul de plată.
Una dintre piedicile din evoluția unei afaceri este cash flow-ul, facturile care întârzie a fi încasate de la clienți și furnizori. Din cauza lor, mulți antreprenori nu au resurse financiare pentru cheltuielile curente și, la rândul lor, au o reputație proastă în ceea ce privește plățile. Prin intermediul unei operațiuni de scontare, care se face prin diverse instrumente de plată, scontare bilet la ordin sau scontare CEC, această problemă este eliminată.
Persoanele juridice beneficiază de câteva avantaje unice: posibilitatea încasării contravalorii creanțelor deținute, înainte de scadență, fluidizarea plăților, acoperirea lipsei temporare de disponibilități și continuitate în desfășurarea activității, consolidarea reputației de furnizor puternic.
